The Empuls Glosari

Terma Glosari Pengurusan Sumber Manusia dan Manfaat Pekerja

Pendapatan bercukai ialah bahagian pendapatan individu atau syarikat yang tertakluk kepada cukai pendapatan. Ia dikira untuk menentukan jumlah cukai yang perlu dibayar oleh entiti kepada kerajaan dalam tahun cukai tertentu.

‍

Pendapatan Bercukai

‍

Apakah pendapatan bercukai?

Pendapatan bercukai merujuk kepada bahagian pendapatan individu atau entiti yang tertakluk kepada cukai oleh kerajaan. Ia dikira dengan menolak potongan dan pengecualian yang dibenarkan daripada jumlah pendapatan yang diperoleh semasa tempoh cukai tertentu.

Dengar, kenali, anugerahkan dan kekalkan pekerja anda dengan perisian penglibatan Pekerja kami

Apakah kepentingan pendapatan bercukai?

Pendapatan bercukai adalah penting untuk beberapa sebab:

Cukai: Pendapatan bercukai ialah asas untuk mengira jumlah cukai yang perlu dibayar oleh individu atau entiti kepada kerajaan. Ia menentukan amaun cukai pendapatan yang mesti dibayar kepada kerajaan persekutuan, negeri dan tempatan berdasarkan kadar cukai yang berkenaan dan kurungan cukai.

Penjanaan hasil: Pendapatan bercukai berfungsi sebagai sumber hasil untuk kerajaan di semua peringkat. Cukai yang dikutip ke atas dana pendapatan bercukai pelbagai program, perkhidmatan dan projek infrastruktur kerajaan, termasuk program pendidikan, penjagaan kesihatan, pertahanan, pengangkutan dan kebajikan sosial.

Kesaksamaan dan kesaksamaan: Pendapatan bercukai membantu memastikan keadilan dan kesaksamaan dalam sistem cukai dengan menghendaki individu dan entiti menyumbang kepada hasil kerajaan berdasarkan keupayaan mereka untuk membayar. Sistem cukai progresif, di mana kadar cukai meningkat dengan pendapatan, membantu mengagihkan semula kekayaan dan mengurangkan ketidaksamaan pendapatan.

Pematuhan dan penguatkuasaan: Pendapatan boleh cukai menyediakan rangka kerja untuk pematuhan dan penguatkuasaan cukai. Pembayar cukai dikehendaki melaporkan pendapatan bercukai mereka dengan tepat dan membayar jumlah cukai terhutang yang betul. Pihak berkuasa cukai menggunakan maklumat pendapatan boleh cukai untuk menilai liabiliti cukai, menjalankan audit dan menguatkuasakan undang-undang cukai.

Belanjawan dan perancangan: Maklumat pendapatan bercukai membantu individu, perniagaan dan kerajaan membuat belanjawan dan merancang untuk kewajipan kewangan masa hadapan. Mengetahui berapa banyak pendapatan bercukai dijangka membolehkan pembayar cukai menjangka liabiliti cukai mereka dan membuat keputusan termaklum tentang strategi perbelanjaan, simpanan, pelaburan dan perancangan cukai.

Apakah akibat jika tidak mengisytiharkan pendapatan bercukai?

Akibat tidak mengisytiharkan pendapatan bercukai anda ialah:

Penalti sivil: Pihak berkuasa cukai boleh mengenakan penalti sivil kerana pendapatan yang kurang dilaporkan atau gagal mengisytiharkan pendapatan boleh cukai. Penalti ini boleh termasuk denda, caj faedah ke atas cukai yang belum dibayar dan yuran tambahan untuk pemfailan lewat atau pembayaran lewat.

Tuduhan jenayah: Pengelakan cukai ialah kesalahan jenayah yang boleh dihukum denda, penjara, atau kedua-duanya. Keterukan penalti bergantung pada faktor seperti jumlah pendapatan yang tidak diisytiharkan, tempoh masa pengelakan berlaku dan niat pembayar cukai.

Cukai dan faedah kembali: Pihak berkuasa cukai mungkin memerlukan pembayar cukai membayar balik cukai yang terhutang atas pendapatan yang tidak diisytiharkan, bersama-sama dengan caj faedah untuk tempoh tidak membayar. Cukai balik dan caj faedah ini boleh ditambah dengan cepat dan dengan ketara meningkatkan beban kewangan pembayar cukai.

Penyitaan aset: Dalam kes pengelakan cukai yang melampau, pihak berkuasa cukai boleh merampas aset kepunyaan pembayar cukai untuk membayar hutang cukai yang belum dibayar. Ini boleh termasuk akaun bank, hartanah, kenderaan dan aset berharga lain.

Kehilangan faedah: Pengelakan cukai boleh menyebabkan akibat bukan kewangan juga. Sebagai contoh, individu yang disabitkan dengan pengelakan cukai mungkin kehilangan kelayakan untuk faedah kerajaan tertentu, lesen profesional atau status imigresen.

Kerosakan reputasi: Pengelakan cukai boleh merosakkan reputasi dan kredibiliti pembayar cukai, secara peribadi dan profesional. Pendedahan awam tentang caj atau sabitan pengelakan cukai boleh menjejaskan hubungan dengan pelanggan, rakan kongsi perniagaan dan masyarakat secara amnya.

Siapa yang patut kita rujuk untuk mendapatkan nasihat tentang pendapatan bercukai?

Berikut ialah beberapa profesional yang boleh anda pertimbangkan untuk berunding:

Akauntan awam bertauliah (CPA): CPA ialah profesional berlesen yang pakar dalam perakaunan, percukaian dan perancangan kewangan. Mereka boleh memberikan nasihat cukai yang komprehensif, membantu dengan perancangan cukai, menyediakan penyata cukai dan mewakili pembayar cukai dalam urusan dengan pihak berkuasa cukai.

Peguam cukai: Peguam cukai pakar dalam undang-undang cukai dan memberikan nasihat undang-undang tentang isu cukai yang rumit, strategi perancangan cukai dan kontroversi cukai. Mereka boleh membantu dengan audit cukai, litigasi cukai, pematuhan cukai dan menyelesaikan pertikaian dengan pihak berkuasa cukai.

Ejen berdaftar (EA): Ejen berdaftar ialah profesional cukai yang diberi kuasa oleh IRS untuk mewakili pembayar cukai dalam urusan cukai. Mereka pakar dalam penyediaan cukai, perancangan cukai dan mewakili pembayar cukai dalam prosiding audit, rayuan dan kutipan IRS.

Penasihat kewangan: Penasihat kewangan boleh memberikan panduan tentang strategi pelaburan yang cekap cukai, perancangan persaraan, perancangan harta pusaka dan hal kewangan lain yang mungkin memberi kesan kepada pendapatan bercukai. Mereka boleh membantu individu mengoptimumkan keputusan kewangan mereka untuk meminimumkan cukai dan mencapai matlamat kewangan mereka.

Perkhidmatan penyediaan cukai: Perkhidmatan penyediaan cukai profesional, seperti firma penyediaan cukai atau platform penyediaan cukai dalam talian, boleh membantu dengan menyediakan dan memfailkan penyata cukai, mengenal pasti potongan dan kredit serta memastikan pematuhan terhadap undang-undang dan peraturan cukai.

Bagaimana untuk mengira pendapatan bercukai?

Berikut ialah panduan langkah demi langkah untuk membantu anda mengira pendapatan bercukai:

1. Tentukan pendapatan kasar:

Mulakan dengan mengira pendapatan kasar anda, yang merangkumi semua sumber pendapatan yang diperoleh atau diterima semasa tahun cukai. Ini mungkin termasuk upah, gaji, tip, faedah, dividen, pendapatan sewa, pendapatan perniagaan, keuntungan modal dan sebarang pendapatan bercukai lain. Jumlahkan semua sumber pendapatan untuk mencapai jumlah pendapatan kasar anda.

2. Tolak potongan atas talian:

Seterusnya, tolak sebarang potongan di atas daripada jumlah pendapatan kasar anda. Potongan ini juga dikenali sebagai pelarasan kepada pendapatan dan termasuk perbelanjaan seperti caruman kepada akaun persaraan (cth, IRA, 401(k)), akaun simpanan kesihatan (HSA), cukai bekerja sendiri, bayaran nafkah, faedah pinjaman pelajar dan tertentu. perbelanjaan pendidikan. Jumlah yang terhasil ialah pendapatan kasar terlaras (AGI) anda.

3. Tolak potongan standard atau terperinci:

Tentukan sama ada anda akan menuntut potongan standard atau potongan terperinci. Potongan standard ialah amaun tetap yang berbeza-beza bergantung pada status pemfailan anda. Sebagai alternatif, anda boleh memilih untuk memperincikan potongan, yang melibatkan penyenaraian perbelanjaan boleh ditolak khusus seperti faedah gadai janji, cukai harta, sumbangan amal dan perbelanjaan perubatan. Tolak sama ada potongan standard atau jumlah potongan terperinci daripada AGI anda untuk mencapai pendapatan bercukai anda.

4. Gunakan pengecualian:

Jika anda layak mendapat pengecualian peribadi, tolakkannya daripada pendapatan bercukai anda. Pengecualian peribadi mengurangkan pendapatan bercukai anda untuk diri sendiri, pasangan anda (jika memfailkan bersama), dan mana-mana tanggungan yang anda tuntut.

5. Kira pendapatan bercukai:

Selepas menolak semua potongan dan pengecualian, anda akan mencapai pendapatan bercukai anda. Ini ialah jumlah pendapatan yang tertakluk kepada cukai pada kadar cukai yang dikenakan untuk status pemfailan dan tahap pendapatan anda.

6. Tentukan liabiliti cukai:

Gunakan amaun pendapatan boleh cukai untuk mengira liabiliti cukai pendapatan persekutuan anda menggunakan kurungan cukai dan kadar yang disediakan oleh IRS untuk tahun cukai. Kurungan cukai menentukan julat pendapatan di mana kadar cukai berbeza dikenakan.

7. Gunakan kredit cukai:

Akhir sekali, kurangkan liabiliti cukai anda dengan sebarang kredit cukai yang anda layak. Kredit cukai secara langsung mengurangkan jumlah cukai yang anda berhutang. Kredit cukai biasa termasuk Kredit Cukai Pendapatan Perolehan (EITC), Kredit Cukai Kanak-kanak, kredit pendidikan dan kredit pembaikan rumah yang cekap tenaga.

8. Kira cukai bersih terhutang atau bayaran balik:

Bandingkan jumlah liabiliti cukai anda selepas kredit dengan mana-mana pembayaran cukai yang telah dibuat melalui pegangan atau pembayaran cukai yang dianggarkan. Jika pembayaran cukai anda melebihi liabiliti cukai anda, anda berhak mendapat bayaran balik. Jika liabiliti cukai anda melebihi pembayaran cukai anda, anda akan berhutang perbezaannya kepada IRS.

Bagaimanakah saya boleh mengurangkan pendapatan bercukai saya?

Cara-cara anda boleh mengurangkan pendapatan bercukai anda ialah:

1. Mencarum kepada akaun persaraan

Sumbangan kepada akaun persaraan berfaedah cukai seperti 401(k)s, IRA tradisional dan IRA Roth boleh mengurangkan pendapatan boleh cukai. Caruman kepada akaun ini selalunya boleh ditolak cukai, bermakna ia ditolak daripada pendapatan kasar sebelum cukai dikira.

2. Manfaatkan akaun simpanan kesihatan (HSA) atau akaun perbelanjaan fleksibel (FSA)

Caruman kepada HSA dan FSA boleh dibuat atas dasar sebelum cukai, mengurangkan pendapatan bercukai. HSA tersedia untuk individu yang mempunyai pelan kesihatan yang boleh ditolak tinggi dan boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak tanpa cukai. FSA ditawarkan melalui majikan dan boleh digunakan untuk perbelanjaan perubatan dan penjagaan tanggungan.

3. Perincian potongan

Jika potongan terperinci anda melebihi amaun potongan standard, anda mungkin boleh menurunkan pendapatan bercukai anda dengan potongan butiran. Perbelanjaan boleh ditolak biasa termasuk faedah gadai janji, cukai harta, cukai pendapatan negeri dan tempatan, sumbangan amal dan perbelanjaan perubatan tertentu.

4. Tuntut potongan atas talian

Potongan tertentu, yang dikenali sebagai potongan atas talian atau pelarasan kepada pendapatan, boleh diambil tanpa mengira sama ada anda membuat butiran terperinci atau menuntut potongan standard. Contohnya termasuk sumbangan kepada akaun persaraan, faedah pinjaman pelajar, perbelanjaan pendidik dan cukai bekerja sendiri.

5. Memaksimumkan kredit cukai

Kredit cukai secara langsung mengurangkan liabiliti cukai anda, menjadikannya sangat berharga. Manfaatkan kredit seperti Kredit Cukai Pendapatan Diperolehi (EITC), Kredit Cukai Kanak-kanak, kredit pendidikan dan kredit pembaikan rumah yang cekap tenaga untuk menurunkan bil cukai anda.

6. Faedah majikan

Manfaatkan faedah tajaan majikan seperti insurans kesihatan, pelan persaraan, faedah komuter dan program bantuan penjagaan tanggungan untuk mengurangkan pendapatan bercukai.

Tinjauan nadi pekerja:

Ini ialah tinjauan ringkas yang boleh dihantar dengan kerap untuk menyemak pendapat pekerja anda tentang sesuatu isu dengan cepat. Tinjauan ini terdiri daripada kurang soalan (tidak lebih daripada 10) untuk mendapatkan maklumat dengan cepat. Ini boleh ditadbir secara berkala (bulanan / mingguan / suku tahunan).

Mesyuarat satu lawan satu:

Mengadakan mesyuarat berkala selama sejam untuk sembang tidak formal dengan setiap ahli pasukan adalah cara terbaik untuk memahami apa yang berlaku dengan mereka. Oleh kerana ia adalah perbualan yang selamat dan peribadi, ia membantu anda mendapatkan butiran yang lebih baik mengenai sesuatu isu.

eNPS:

eNPS (pekerja skor Net Promoter) adalah salah satu cara yang paling mudah tetapi berkesan untuk menilai pendapat pekerja anda terhadap syarikat anda. Ia termasuk satu soalan menarik yang mengukur kesetiaan. Contoh soalan eNPS termasuk: Bagaimana kemungkinan anda mengesyorkan syarikat kami kepada orang lain? Pekerja bertindak balas terhadap kaji selidik eNPS pada skala 1-10, di mana 10 menandakan mereka 'berkemungkinan besar' untuk mengesyorkan syarikat dan 1 menandakan mereka 'sangat tidak mungkin' untuk mengesyorkannya.

Berdasarkan respons, pekerja boleh diletakkan dalam tiga kategori berbeza:

Promoter
Pekerja yang telah memberi respons positif atau bersetuju.
Pengkritik
Pekerja yang telah bertindak balas secara negatif atau tidak bersetuju.
Pasif
Pekerja yang kekal neutral dengan jawapan mereka.

Pautan Pantas

Penyelesaian Penglibatan Pekerja

Blog

Ebook & Panduan

Glosari

Lihat Semua Penyepaduan