Kalender Keterlibatan Karyawan 2025 sudah aktif.

Unduh sekarang

Daftar Istilah Empuls

Glosarium Manajemen Sumber Daya Manusia dan Ketentuan Tunjangan Karyawan

Dana Jaminan Hari Tua Karyawan

The Employee Provident Fund (EPF) is a government-managed retirement benefits scheme primarily meant for salaried individuals. It is a type of social security fund that aims to provide financial security and stability during retirement.

Apa yang dimaksud dengan dana pensiun karyawan?

Employee Provident Fund (EPF) adalah skema keuangan yang dibentuk untuk membantu karyawan menabung untuk masa pensiun mereka. Skema ini diperkenalkan melalui Undang-Undang Dana Provisi Karyawan pada tahun 1952 dan saat ini dikelola oleh Organisasi Dana Provisi Karyawan (EPFO).

Dengarkan, kenali, berikan penghargaan, dan pertahankan karyawan Anda dengan perangkat lunak keterlibatan karyawan kami

Apa perbedaan antara dana pensiun karyawan dan dana pensiun umum?

Perbedaan utama antara dana pensiun karyawan dan dana pensiun publik adalah:
‍

1. Dana jaminan karyawan (Employee Provident Fund/EPF):

‍Tujuan: EPF adalah skema tabungan wajib untuk karyawan yang digaji di India. Skema ini dirancang untuk memberikan keamanan dan stabilitas keuangan bagi para karyawan selama masa pensiun mereka.‍
Keberlakuan: EPF berlaku untuk organisasi dengan 20 karyawan atau lebih. Baik pemberi kerja maupun karyawan menyumbangkan persentase dari gaji karyawan ke akun EPF.
‍Kontribusi: Kontribusi untuk EPF mencakup sebagian dari gaji karyawan dan kontribusi yang sesuai dari pemberi kerja. Kontribusi karyawan adalah 12% dari gaji pokok, sedangkan kontribusi pemberi kerja dibagi menjadi Skema Pensiun Karyawan (EPS) dan EPF.
Masa kerja: Tidak ada masa kerja yang tetap; masa kerja akan terus berlanjut selama karyawan masih bekerja.
‍Undang-undang yang mengatur: Diatur oleh Undang-Undang Dana Pensiun Karyawan dan Ketentuan Lain-lain, 1952.
‍Manfaat pajak: Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak menurut Bagian 80C, dan jumlah jatuh tempo bebas pajak.

2. Dana Jaminan Sosial (Public Provident Fund/PPF):

‍Tujuan: PPF adalah skema tabungan jangka panjang yang terutama dirancang bagi individu untuk menciptakan dana pensiun dan mengakumulasi kekayaan selama periode 15 tahun. Ini juga dianggap sebagai pilihan investasi yang aman.
‍Penerapan: PPF terbuka untuk semua penduduk India, termasuk karyawan yang digaji, wiraswasta, dan profesional. PPF tidak terikat dengan pekerjaan dan dapat dibuka oleh siapa saja.
Kontribusi: Perorangan dapat berinvestasi secara sukarela di PPF dengan membuka rekening dengan setoran minimum. Kontribusi tahunan maksimum tunduk pada batas yang ditetapkan oleh pemerintah.
‍Jangka waktu: Jangka waktu tetap 15 tahun, dapat diperpanjang dalam blok 5 tahun tanpa batas waktu.
‍Undang-undang yang mengatur: Diatur oleh Undang-Undang Bank Tabungan Pemerintah, 1873 (sebelumnya Undang-Undang Dana Tabungan Masyarakat, 1968)
‍Manfaat pajak: Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, dan jumlah jatuh tempo bebas pajak hanya setelah 5 tahun

Siapa yang mengelola dana pensiun karyawan?

Pengelolaan Employee Provident Fund (EPF) berbeda-beda di setiap negara, karena EPF adalah skema jaminan sosial dan tabungan pensiun yang dikelola oleh badan pemerintah atau otoritas hukum.

Di banyak negara, tanggung jawab untuk mengelola EPF dipercayakan kepada organisasi atau lembaga yang ditunjuk.

Berikut ini beberapa contohnya:

India: Di India, EPF dikelola oleh Organisasi Dana Jaminan Karyawan (EPFO), yang beroperasi di bawah Kementerian Tenaga Kerja dan Ketenagakerjaan, Pemerintah India. EPFO mengelola Dana Jaminan Karyawan (EPF) dan Skema Pensiun Karyawan (EPS).
Malaysia: EPF di Malaysia dikelola oleh Dewan Dana Pensiun Karyawan (Employees Provident Fund/EPF). EPF adalah badan hukum di bawah Kementerian Keuangan dan memainkan peran kunci dalam mengelola tabungan pensiun bagi karyawan Malaysia.
Inggris Raya: Di Inggris Raya, program pensiun di tempat kerja, yang mirip dengan dana pensiun, dikelola oleh wali amanat dana pensiun. Pengawas ini dapat ditunjuk oleh pemberi kerja atau dipilih oleh anggota program pensiun. Regulator Pensiun di Inggris mengawasi pengoperasian skema pensiun di tempat kerja.
Singapura: Di Singapura, Dewan Dana Pensiun Pusat (Central Provident Fund/CPF) mengelola sistem CPF, yang mencakup Dana Pensiun Karyawan. Dewan CPF adalah badan hukum di bawah Kementerian Tenaga Kerja.
Afrika Selatan: Industri dana pensiun di Afrika Selatan mencakup berbagai dana, seperti Dana Pensiun Pegawai Pemerintah (Government Employees Pension Fund/GEPF) dan dana pensiun sektor swasta. Dana-dana ini dikelola oleh dewan pengawas, dan pengawasan regulasi dilakukan oleh Otoritas Perilaku Sektor Keuangan (FSCA).
Australia: Australia memiliki sistem superannuation, dan dana superannuation dikelola oleh wali amanat. Australian Prudential Regulation Authority (APRA) mengatur dan mengawasi dana pensiun untuk memastikan kepatuhan terhadap persyaratan peraturan.

Apa saja manfaat dari dana pensiun karyawan?

Berikut ini adalah beberapa manfaat utama dari dana pensiun karyawan:

‍

1. Tabungan pensiun

EPF berfungsi sebagai sarana tabungan pensiun jangka panjang, yang memungkinkan karyawan untuk mengumpulkan dana yang signifikan selama masa kerja mereka.
Dana ini menjadi sumber pendapatan yang berharga selama masa pensiun.

2. Keamanan finansial setelah pensiun

Tujuan utama EPF adalah untuk memberikan keamanan finansial kepada karyawan setelah pensiun, memastikan bahwa mereka memiliki penghasilan tetap untuk memenuhi kebutuhan dasar dan mempertahankan standar hidup yang wajar.

3. Kebiasaan menabung yang dipaksakan

Kontribusi EPF adalah wajib bagi karyawan dan pemberi kerja.
Sifat wajib ini menanamkan kebiasaan menabung yang disiplin di kalangan karyawan, mendorong perencanaan keuangan dan pengelolaan uang yang bertanggung jawab.

4. Kontribusi pemberi kerja

Pemberi kerja biasanya berkontribusi ke EPF atas nama karyawan mereka.
Kontribusi tambahan ini meningkatkan keseluruhan tabungan pensiun bagi karyawan, sehingga mempercepat pertumbuhan korpus EPF.

5. Manfaat pajak

Kontribusi EPF memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat pajak di banyak negara.
Baik kontribusi pemberi kerja maupun kontribusi karyawan dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan potongan pajak berdasarkan pasal-pasal yang relevan dalam undang-undang pajak penghasilan.

6. Akrual bunga

Rekening EPF mendapatkan bunga dari akumulasi saldo.
Suku bunga umumnya lebih tinggi daripada suku bunga yang ditawarkan oleh rekening tabungan biasa, sehingga berkontribusi pada pertumbuhan korpus EPF dari waktu ke waktu.

7. Penarikan dana darurat

Dalam situasi tertentu, karyawan dapat melakukan penarikan sebagian dari rekening EPF mereka untuk tujuan tertentu, seperti keadaan darurat medis, pembayaran pinjaman rumah, atau biaya pendidikan.
Fitur ini menyediakan sumber dana darurat saat dibutuhkan.

8. Fleksibilitas dalam opsi penarikan dana

Setelah pensiun, karyawan dapat memilih untuk menarik seluruh dana EPF atau menerima pensiun bulanan melalui Skema Pensiun Karyawan (EPS).
Fleksibilitas ini memungkinkan individu untuk merencanakan pendapatan pensiun mereka sesuai dengan kebutuhan mereka.

9. Fasilitas nominasi

Rekening EPF menyediakan fasilitas nominasi, yang memungkinkan karyawan untuk menunjuk penerima manfaat yang akan menerima akumulasi dana jika karyawan tersebut meninggal dunia.
Hal ini memastikan bahwa dana didistribusikan sesuai dengan keinginan karyawan.

10. Portabilitas

Akun EPF bersifat portabel, yang berarti bahwa karyawan dapat mentransfer saldo EPF mereka ketika berganti pekerjaan.
Hal ini memastikan kesinambungan tabungan pensiun dan mencegah terjadinya fragmentasi dana.

11. Jaminan sosial

EPF dianggap sebagai bentuk jaminan sosial, yang menyediakan jaring pengaman bagi individu yang mungkin tidak memiliki akses ke opsi tabungan pensiun atau skema pensiun lainnya.

12. Meningkatkan loyalitas karyawan

Penyediaan EPF sebagai bagian dari paket imbalan kerja dapat berkontribusi terhadap kepuasan dan loyalitas karyawan, karena hal ini menunjukkan komitmen pemberi kerja terhadap kesejahteraan finansial tenaga kerjanya.

Mengapa pemberi kerja harus mematuhi peraturan EPF?

Alasan utama mengapa pemberi kerja harus mematuhi peraturan EPF adalah

‍

1. Kepatuhan hukum

Kepatuhan terhadap peraturan EPF sering kali merupakan persyaratan hukum yang diamanatkan oleh undang-undang ketenagakerjaan di banyak negara.
Ketidakpatuhan dapat menyebabkan konsekuensi hukum, hukuman, denda, dan potensi tindakan hukum terhadap pemberi kerja.

2. Hak-hak karyawan

Kepatuhan EPF memastikan bahwa hak-hak karyawan dilindungi.
Karyawan memiliki hak untuk berpartisipasi dalam skema dana pensiun, dan pemberi kerja bertanggung jawab untuk memfasilitasi dan mengelola kontribusi ini.

3. Jaminan sosial

EPF adalah suatu bentuk jaminan sosial yang menyediakan jaring pengaman finansial bagi karyawan selama masa pensiun mereka.
Pemberi kerja memainkan peran penting dalam mendukung kesejahteraan finansial jangka panjang karyawan mereka dengan berkontribusi pada EPF.

4. Retensi dan kepuasan karyawan

Menawarkan manfaat EPF adalah manfaat karyawan yang berharga yang berkontribusi terhadap kepuasan kerja dan retensi karyawan.
Karyawan menghargai pemberi kerja yang menunjukkan komitmen terhadap keamanan finansial dan masa depan mereka.

5. Daya tarik bakat

Kepatuhan terhadap EPF dapat membuat perusahaan lebih menarik bagi calon karyawan.
Para pencari kerja sering kali mempertimbangkan paket kompensasi secara keseluruhan, termasuk tunjangan pensiun, ketika mengevaluasi tawaran pekerjaan.

6. Manfaat pajak

Di banyak negara, kontribusi pemberi kerja kepada EPF memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat pajak.
Mematuhi peraturan EPF memungkinkan pemberi kerja untuk memanfaatkan manfaat pajak ini, yang dapat berdampak positif pada posisi keuangan organisasi.

7. Semangat dan kepercayaan karyawan

Mematuhi peraturan EPF membangun kepercayaan dan keyakinan di antara para karyawan.
Hal ini menunjukkan bahwa pemberi kerja berkomitmen terhadap kesejahteraan finansial dan jaminan hari tua mereka, yang dapat berdampak positif terhadap semangat kerja secara keseluruhan.

8. Penghindaran masalah hukum

Ketidakpatuhan terhadap peraturan EPF dapat menyebabkan sengketa hukum dan gugatan dari karyawan.
Mematuhi peraturan membantu perusahaan menghindari masalah hukum, perselisihan, dan potensi kerusakan pada reputasi organisasi.

9. Hukuman dan penegakan hukum

Pihak berwenang yang bertanggung jawab atas pengawasan EPF dapat menjatuhkan hukuman kepada pemberi kerja yang gagal mematuhi peraturan EPF.
Hukuman ini dapat berupa denda, pembayaran bunga, dan tindakan hukum.

10. Fasilitasi tunjangan karyawan

Kepatuhan terhadap peraturan EPF memastikan bahwa karyawan dapat mengakses manfaat dari dana pensiun, termasuk akumulasi tabungan pensiun, penarikan sebagian untuk keadaan darurat, dan opsi pensiun pada saat pensiun.

11. Praktik bisnis yang etis dan bertanggung jawab

Menunjukkan komitmen terhadap kepatuhan EPF mencerminkan praktik bisnis yang etis dan bertanggung jawab.
Hal ini sejalan dengan komitmen organisasi terhadap tanggung jawab sosial dan kesejahteraan karyawan.

12. Merek perusahaan yang ditingkatkan

Reputasi sebagai organisasi yang bertanggung jawab dan ramah terhadap karyawan dapat meningkatkan merek perusahaan.
Kepatuhan terhadap peraturan EPF berkontribusi pada citra positif di pasar kerja dan di antara karyawan saat ini.

Survei denyut nadi karyawan:

Ini adalah survei singkat yang dapat sering dikirim untuk memeriksa pendapat karyawan Anda tentang suatu masalah dengan cepat. Survei ini terdiri dari lebih sedikit pertanyaan (tidak lebih dari 10) untuk mendapatkan informasi dengan cepat. Ini dapat diberikan secara berkala (bulanan / mingguan / triwulanan).

Pertemuan empat mata:

Mengadakan rapat berkala selama satu jam untuk obrolan informal dengan setiap anggota tim adalah cara terbaik untuk mendapatkan gambaran sebenarnya tentang apa yang terjadi dengan mereka. Karena ini adalah percakapan yang aman dan pribadi, ini membantu Anda mendapatkan detail yang lebih baik tentang suatu masalah.

eNPS:

eNPS (employee Net Promoter score) adalah salah satu cara paling sederhana namun efektif untuk menilai pendapat karyawan Anda tentang perusahaan Anda. Ini termasuk satu pertanyaan menarik yang mengukur loyalitas. Contoh pertanyaan eNPS meliputi: Seberapa besar kemungkinan Anda merekomendasikan perusahaan kami kepada orang lain? Karyawan menanggapi survei eNPS pada skala 1-10, di mana 10 menunjukkan bahwa mereka 'sangat mungkin' untuk merekomendasikan perusahaan dan 1 menandakan bahwa mereka 'sangat tidak mungkin' untuk merekomendasikannya.